Lohnsteuerausgleich 2024 & 2025 – Geld zurück vom Finanzamt – Österreich

Der Lohnsteuerausgleich hilft Arbeitnehmern in Österreich, zu viel Steuern zurückzuerhalten. Er ist auch als Arbeitnehmerveranlagung bekannt. Durchschnittlich können Menschen über 1.000 Euro zurückbekommen. Für 2024 und 2025 gibt es Änderungen und Fristen. Diese sind wichtig, um viel zu sparen.

Familien profitieren besonders. Der Familienbonus Plus steigt auf bis zu 2.000 Euro pro Kind unter 18. Für Kinder über 18 gibt es bis zu 700 Euro. Der Kindermehrbetrag erhöht sich auf 700 Euro pro Kind.

Der Alleinverdiener- und Alleinerzieherabsetzbetrag steigt auf mindestens 572 Euro. Mit dem Steuerausgleich-Rechner kann man die Gutschrift berechnen.

Das Finanzamt bearbeitet die Anträge ab Ende Februar. Es ist wichtig, die Fristen zu beachten. Ab Juli 2024 sinkt die Gutschrift, wenn man nicht veranlagt wird.

Ab März bietet die Arbeiterkammer Hilfe bei der Beantragung. So bekommen alle ihre Steuerersparnisse.

Details zum Lohnsteuerausgleich in Österreich

  • Durchschnittliche Rückerstattung durch den Lohnsteuerausgleich für 2024 beträgt über 1.000 Euro pro Person.
  • Familienbonus Plus: Bis zu 2.000 Euro pro Kind unter 18 Jahren und bis zu 700 Euro pro Kind über 18 Jahren jährlich.
  • Kindermehrbetrag erhöht auf 700 Euro pro Kind.
  • Alleinverdiener- und Alleinerzieherabsetzbetrag steigen auf mindestens 572 Euro.
  • Bearbeitung der Anträge durch das Finanzamt beginnt spätestens Ende Februar.
  • Ab Juli 2024 sinkt die Höhe der Gutschrift aufgrund antragsloser Veranlagung.
  • Nutzung eines neuen Steuerausgleich-Rechners zur Berechnung der voraussichtlichen Gutschrift basierend auf persönlichen Angaben.

Was ist der Lohnsteuerausgleich?

Der Lohnsteuerausgleich hilft Arbeitnehmern in Österreich, zu viel bezahlte Steuern zurückzuerhalten. Er sorgt dafür, dass alle fair besteuert werden. So können Arbeitnehmer ihre speziellen Steuerabzüge nutzen.

Definition und Zweck des Lohnsteuerausgleichs

Der Lohnsteuerausgleich ermöglicht es Arbeitnehmern, zu viel bezahlte Steuern zurückzufordern. Er sorgt für gerechte Steuerzahlung und berücksichtigt individuelle Abzüge.

Arbeitnehmer können verschiedene Ausgaben wie Werbungskosten geltend machen. Das führt oft zu einer Steuerrückerstattung. Mit der Steuer-App können bis zu 1.000 Euro zurückgezahlt werden.

Unterschied zwischen Lohnsteuerausgleich und Einkommensteuererklärung

Der Lohnsteuerausgleich ist für Arbeitnehmer freiwillig. Die Einkommensteuererklärung ist für Selbstständige Pflicht. Beim Lohnsteuerausgleich zählen nur Einkünfte aus Arbeit, bei der Einkommensteuererklärung alle Einkünfte.

Die Fristen sind unterschiedlich. Der Lohnsteuerausgleich kann bis zu fünf Jahre zurückgefordert werden. Die Einkommensteuererklärung muss bis zum 30. April des Folgejahres eingereicht werden.

Anspruchsvoraussetzungen für den Lohnsteuerausgleich

Um den Lohnsteuerausgleich zu bekommen, muss man bestimmte Bedingungen erfüllen. In Österreich haben alle, die Lohnsteuer gezahlt haben, Anspruch darauf. Das gilt für alle Arbeitnehmer.

Wer ist berechtigt, den Lohnsteuerausgleich durchzuführen?

Manche Gruppen können den Lohnsteuerausgleich bekommen:

  • Arbeitnehmer, die den ganzen Jahr bei einem Arbeitgeber waren
  • Arbeitnehmer, die den Arbeitgeber gewechselt haben
  • Personen mit mehreren Einkünften, wenn das Einkommen 2023 über 12.756 Euro war
  • Pensionisten mit mehreren Pensionen, die eine gemeinsame Versteuerung brauchen

Einkommensteuerpflichtige müssen Vorauszahlungen leisten. Diese basieren auf der Einkommensteuer. Bei Einkünften über 730 Euro muss man eine Steuererklärung abgeben.

Erforderliche Unterlagen und Nachweise

Für den Lohnsteuerausgleich braucht man bestimmte Dokumente. Dazu zählen:

  • Jahreslohnzettel vom Arbeitgeber
  • Belege für Werbungskosten (z.B. Arbeitsmittel, Fortbildungen, Pendlerpauschale)
  • Belege für Sonderausgaben (z.B. Spenden, Kirchenbeitrag, Versicherungsprämien)
  • Belege für außergewöhnliche Belastungen (z.B. Krankheitskosten, Behinderung)

Das Finanzamt nimmt jährlich 1230 Euro Werbungskosten pro Arbeitnehmer an. Für mehrere Ausgaben braucht man Belege.

Pauschale Betrag Gültigkeitszeitraum
Pendlerpauschale ab dem 21. Kilometer 38 Cent pro Kilometer 01.01.2022 – 31.12.2026
Pendlerpauschale für die ersten 20 Kilometer 30 Cent pro Kilometer 01.01.2022 – 31.12.2026
Homeoffice-Pauschale 6 Euro pro Tag, max. 1260 Euro pro Jahr ab 2023

Die richtige Antragstellung und Berücksichtigung dieser Pauschalen ist wichtig. So erfüllt man die Anspruchsvoraussetzungen für den Lohnsteuerausgleich und kann Steuerrückerstattungen bekommen.

Fristen und Termine für den Lohnsteuerausgleich 2024 & 2025

Für den Lohnsteuerausgleich 2024 gibt es wichtige Fristen. Arbeitnehmer können ab dem 1. Jänner 2025 einen Antrag stellen. Die Frist dafür endet am 31. Dezember 2028.

Die Fristen für den Lohnsteuerausgleich 2025 sind ähnlich. Der Antrag kann ab dem 1. Jänner 2026 gestellt werden. Die Frist endet am 31. Dezember 2029.

Jahr Beginn der Antragsfrist Ende der Antragsfrist
2024 01.01.2025 31.12.2028
2025 01.01.2026 31.12.2029

Arbeiterkammer erwartet mehr Anfragen für den Steuerausgleich. Mit der Steuer-App können Arbeitnehmer über 1.000 Euro zurückbekommen.

Die zeitnahe Einreichung des Lohnsteuerausgleichs ermöglicht eine schnellere Bearbeitung durch das Finanzamt und somit eine frühere Auszahlung der Steuererstattung.

Es ist klug, die termine lohnsteuerausgleich zu beachten. So können Sie frühzeitig von Steuerersparnissen profitieren.

Mögliche Steuerersparnisse durch den Lohnsteuerausgleich

Arbeitnehmer in Österreich können durch den Lohnsteuerausgleich viel sparen. Sie können ihre Steuerlast senken, indem sie bestimmte Ausgaben absetzen. So bekommen sie eine hohe Rückerstattung.

Beispiele für abzugsfähige Ausgaben und Werbungskosten

Zu den absetzbaren Kosten zählen:

  • Arbeitsmittel, die zu mindestens 90% betrieblich genutzt werden
  • Hardware, die über drei Jahre abgeschrieben werden kann (abhängig von der betrieblichen Nutzung)
  • Software bis zu 150 Euro netto (sofort abschreibbar) oder über 150 Euro netto (als immaterielles Wirtschaftsgut abschreibbar)
  • Kosten für Fachliteratur und Fortbildung
  • Arbeitszimmer (bis zu 1.250 Euro bei nebenberuflicher Selbstständigkeit)

Durch kluge Nutzung dieser Kosten können Sie viel sparen. So bekommen Sie eine höhere Rückerstattung.

Durchschnittliche Höhe der Steuerrückerstattung

Die Rückerstattung durch den Lohnsteuerausgleich ist in Österreich groß. Im Schnitt bekommen Arbeitnehmer über 1.000 Euro zurück. Die genaue Summe hängt von Einkommen und abgesetzten Kosten ab.

Steuerfreibeträge Betrag
Alleinstehende Personen 12.096 Euro
Zusammen veranlagte Ehegatten/Lebenspartner 24.192 Euro

Indem Sie diese Freibeträge nutzen und relevante Kosten absetzen, sparen Sie viel. So bekommen Sie eine höhere Rückerstattung.

Erhöhung des Familienbonus Plus ab 2024

Der Familienbonus Plus in Österreich wurde ab 2024 stark erhöht. Eltern können nun bis zu 2.000 Euro pro Kind jährlich steuerlich geltend machen. Das ist eine große Entlastung für viele Familien.

Auswirkungen auf den Lohnsteuerausgleich

Die Erhöhung des Familienbonus Plus beeinflusst den Lohnsteuerausgleich. Familien, die den Bonus schon bei der Gehaltsabrechnung berücksichtigen, können ihn auch beim Lohnsteuerausgleich beantragen. Das hilft, Nachzahlungen zu vermeiden.

Hier sind die Änderungen des Familienbonus Plus und andere Steuervorteile für Familien:

Steuervorteil Betrag ab 2024
Familienbonus Plus (pro Kind unter 18 Jahren) bis zu 2.000 Euro jährlich
Familienbonus Plus (pro Kind über 18 Jahren) bis zu 700 Euro jährlich
Kindermehrbetrag (pro Kind) 700 Euro
Mehrkindzuschlag (pro Kind) 23,30 Euro
Alleinverdiener- und Alleinerzieherabsetzbetrag mindestens 572 Euro

Beantragung des Familienbonus beim Lohnsteuerausgleich

Um den Familienbonus Plus beim Lohnsteuerausgleich zu beantragen, müssen Eltern ihre Steuererklärung einreichen. Der Bonus wird dann automatisch berücksichtigt, wenn alle Bedingungen erfüllt sind. Es ist wichtig zu wissen, dass man den Bonus auch dann beantragen kann, wenn er schon bei der Gehaltsabrechnung berücksichtigt wurde.

Durch den Familienbonus Plus, den Kindermehrbetrag und andere Steuervorteile können Familien beim Lohnsteuerausgleich durchschnittlich 1.000 Euro pro Person sparen. Eine genaue Steuerberatung hilft, die besten Möglichkeiten zu nutzen.

Berücksichtigung des Kindermehrbetrags beim Lohnsteuerausgleich

Arbeitnehmer mit niedrigem Einkommen können vom Kindermehrbetrag profitieren. Dieser wurde 2024 auf 700 Euro pro Kind erhöht. Das ist 150 Euro mehr als vorher.

Eltern mit niedrigem Einkommen können den Familienbonus Plus nicht voll nutzen. Der Kindermehrbetrag hilft ihnen, finanziell für ihre Kinder zu sorgen. Er wird im Lohnsteuerausgleich berücksichtigt.

Der Kindermehrbetrag ist eine wichtige Ergänzung zum Familienbonus Plus und unterstützt vor allem Familien mit geringem Einkommen.

Um den Kindermehrbetrag zu bekommen, müssen Arbeitnehmer ihn in ihrer Steuererklärung angeben. Das Finanzamt prüft dann den Betrag und zahlt ihn aus.

Jahr Kindermehrbetrag pro Kind
2023 550 Euro
2024 700 Euro

Die Nachfrage nach Lohnsteuerausgleich ist 2024 hoch. Viele wollen von den Änderungen profitieren. Mit der Steuer-App können durchschnittlich über 1.000 Euro zurückgezahlt werden.

Bearbeitungsdauer und Auszahlung der Steuerrückerstattung

Wenn die Jahreslohnzettel bis zum 28. Februar 2025 eingereicht werden, startet die Bearbeitung. Die Bearbeitungsdauer des Lohnsteuerausgleichs liegt bei bis zu sechs Monaten.

Die Zustellung des Bescheids erfolgt in vier bis sechs Wochen. Nachdem der Bescheid zugestellt wurde, zahlt das Finanzamt die Steuerrückerstattung innerhalb von drei Wochen aus. Aufgrund der höheren Absetzbeträge für 2024 wird eine größere Rückerstattung erwartet.

Bei der antragslosen Veranlagung, die etwa 1,7 Millionen Arbeitnehmer betrifft, erfolgt die Rückerstattung in 11 Tagen. Es kann jedoch zu Unterschieden von bis zu 500 Euro kommen, je nachdem, ob man selbst anträgt oder antragslos veranlagt wird.

Die Frist für die Pflichtveranlagung endet am 30. April 2025 bei Einreichung in Papierform oder am 30. Juni 2025 bei elektronischer Übermittlung.

Veranlagungsart Bearbeitungsdauer Auszahlungszeitraum
Antragsgebundene Veranlagung 4-6 Wochen nach Antragstellung Innerhalb von 3 Wochen nach Bescheidzustellung
Antragslose Veranlagung Automatische Bearbeitung Innerhalb von 11 Tagen

Um die Steuerrückerstattung zu optimieren, sollten Werbungskosten und Sonderausgaben bis zum 31. Dezember 2024 bezahlt werden. So wird die Gutschrift in der Veranlagung 2024 höher sein. Das macht die Wartezeit auf die Auszahlung der Steuerrückerstattung wertvoller.

Möglichkeiten zur Einreichung des Lohnsteuerausgleichs

Es gibt verschiedene Wege, den Lohnsteuerausgleich einzureichen. So können Sie mögliche Rückerstattungen erhalten. Die beliebteste Methode ist die Online-Einreichung über FinanzOnline. Sie können das bequem von zu Hause aus machen. Alternativ können Sie den Lohnsteuerausgleich in Papierform einreichen.

Online-Einreichung über FinanzOnline

Die Online-Einreichung des Lohnsteuerausgleichs über FinanzOnline ist schnell und einfach. Mit der Steuer-App können Sie Ihre Erklärung in wenigen Minuten machen. Die Rückerstattung durch die App liegt oft über 1.000 Euro.

Um online zu beantragen, brauchen Sie nur einen Zugang zu FinanzOnline. Nach dem Login füllen Sie die Formulare aus und senden sie direkt ab. Die wichtigsten Formulare sind:

  • L1 für die Arbeitnehmerveranlagung
  • L1ab für außergewöhnliche Belastungen
  • L1k für Kinderfreibeträge

Einreichung in Papierform

Wer den Lohnsteuerausgleich in Papierform einreichen möchte, kann die Formulare auf der Website des Finanzministeriums herunterladen. Danach müssen Sie die Unterlagen per Post an das Finanzamt schicken.

Beachten Sie die Fristen für die Einreichung:

Einreichungsart Frist
Papierform 30. April 2025
Elektronisch 30. Juni 2025

Nach Eingang Ihres Antrags hat das Finanzamt bis zu sechs Monate Zeit. Die Bescheidzustellung erfolgt in der Regel innerhalb von vier bis sechs Wochen. Nach Erhalt des Bescheids erfolgt die Auszahlung innerhalb von drei Wochen.

Tipp: Nutzen Sie die antragslose Arbeitnehmerveranlagung ab Juli 2024. So können Sie bis zu 500 Euro mehr Rückerstattung bekommen – ohne selbst einen Antrag zu stellen!

Auswirkungen von Sonderausgaben und außergewöhnlichen Belastungen

In Österreich können Arbeitnehmer beim Lohnsteuerausgleich verschiedene Ausgaben geltend machen. Dazu zählen Spenden, Kirchenbeiträge und Beiträge zu Personenversicherungen. Diese Ausgaben können die Steuerlast senken und zu einer höheren Rückerstattung führen.

Beim Lohnsteuerausgleich können auch außergewöhnliche Belastungen berücksichtigt werden. Dazu gehören Krankheit, Behinderung oder schwierige Lebensumstände. Diese müssen einen bestimmten Eigenbetrag übersteigen, der je nach Einkommen und Familie variiert.

Ein Beispiel für abzugsfähige Sonderausgaben sind Studienkosten. Diese können bis zu 6.000 Euro abgesetzt werden. Pendler erhalten zudem eine Entfernungspauschale von 30 Cent pro Kilometer.

Pauschale für Sonderausgaben: 36 € für Ledige und 72 € für Paare, wobei es sich lohnt, Ausgaben zu belegen.

Die Geltendmachung von Sonderausgaben und außergewöhnlichen Belastungen beim Lohnsteuerausgleich senkt die Steuerlast. Es ist wichtig, alle Belege sorgfältig zu sammeln. So kann man beim Lohnsteuerausgleich die beste Rückerstattung erzielen.

Lohnsteuerausgleich bei Nebeneinkünften und Mehrfachbeschäftigung

Wenn Sie neben Ihrem Hauptjob noch andere Einkünfte haben, müssen Sie diese beim Lohnsteuerausgleich melden. Nebeneinkünfte und Mehrfachbeschäftigungen können Ihre Steuergutschrift verbessern. Doch in einigen Fällen kann es auch zu einer Nachzahlung kommen.

Bei Nebeneinkünften wie selbstständiger Tätigkeit gilt: Über 67 Jahre dürfen Sie unbegrenzt verdienen, ohne dass es die Rente beeinflusst. Doch bei vorzeitiger Rente (ab 63) dürfen Sie nur 6.300 Euro pro Jahr verdienen, um die volle Rente zu bekommen. Mehr als das führt zu einer Reduktion der Rente um 40 Prozent des Überschusses.

Beispiel: Ein Rentner mit 1.000 Euro Rente und 1.500 Euro Einkommen aus Selbstständigkeit hat ein Jahreseinkommen von 18.000 Euro. Nach Abzug der 6.300 Euro Hinzuverdienstgrenze bleiben 11.700 Euro. Das ergibt eine Rente von 610 Euro nach Anrechnung.

Bei Mehrfachbeschäftigung können Sie für jedes Job den Arbeitnehmerpauschbetrag von 1.230 Euro geltend machen. Zusätzlich können Werbungskosten abgesetzt werden, wenn die Arbeitsstätte weit genug von der Wohnung entfernt ist. Die Entfernungspauschale beträgt 0,30 Euro pro Kilometer, ab dem 21. Kilometer 0,38 Euro.

Ein Arbeitgeberersatz für Job-Tickets verringert den Werbungskostenabzug. Nur wenn die Kosten die 4.500 Euro Entfernungspauschale übersteigen, können öffentliche Verkehrsmittel abgesetzt werden.

Der Lohnsteuerausgleich bei Nebeneinkünften und Mehrfachbeschäftigung erfordert genaue Betrachtung. So können Sie Steuervorteile nutzen und Nachzahlungen vermeiden. Eine sorgfältige Dokumentation aller Einnahmen und Ausgaben ist dabei wichtig.

Beratung und Unterstützung durch Steuerberater oder Lohnsteuerhilfevereine

Der Lohnsteuerausgleich kann für viele Steuerzahler schwierig sein. Professionelle Hilfe ist oft nützlich, um alles richtig zu machen. Steuerberater und Lohnsteuerhilfevereine bieten Beratung zum Lohnsteuerausgleich an. Sie helfen bei Fragen und Unklarheiten.

Ein Steuerberater für den Lohnsteuerausgleich kennt sich gut im Steuerrecht aus. Er prüft, welche Ausgaben und Werbungskosten für Sie zählen. So können Sie Ihre Steuerrückerstattung verbessern.

Lohnsteuerhilfevereine sind auch eine gute Wahl. Sie sind spezialisiert auf Arbeitnehmer und oft günstiger als Steuerberater. Die Experten helfen, die Steuererklärung richtig auszufüllen und alle Nachweise einzureichen.

Egal ob Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein, professionelle Beratung hilft. Sie behalten den Überblick und nutzen den Lohnsteuerausgleich zu Ihrem Vorteil. Hier sind die wichtigsten Punkte:

Aspekt Steuerberater Lohnsteuerhilfeverein
Fachwissen Umfassendes Wissen im Steuerrecht Spezialisiert auf Arbeitnehmer
Beratung Individuelle Analyse der Situation Kenntnisse zu aktuellen Bestimmungen und Freibeträgen
Kosten Höher, abhängig von Komplexität Oft günstigere Konditionen
Unterstützung Berücksichtigung komplexer Themen Hilfe beim Ausfüllen der Steuererklärung und Einreichen von Nachweisen

Die Wahl zwischen Steuerberater und Lohnsteuerhilfeverein liegt bei Ihnen. Wichtig ist, dass Sie sich nicht allein fühlen. Die beste Unterstützung hilft, Ihre Steuern zu optimieren.

Fazit

Der Lohnsteuerausgleich bietet in Österreich eine tolle Chance, Steuern zu sparen. Man kann durch verschiedene Ausgaben und Kosten, die man absetzen kann, viel Geld zurückbekommen. Nutzer von Steuer-Apps wie Taxfix bekommen durchschnittlich 1.063 Euro zurück. Manchmal kann es sogar bis zu 1.200 Euro sein.

Um beim Lohnsteuerausgleich viel zu sparen, muss man gut vorbereitet sein. Man braucht alle wichtigen Unterlagen griffbereit. Die Hilfe von Steuerexperten oder Online-Tools kann auch sehr nützlich sein. Die Bearbeitung erfolgt oft in nur wenigen Wochen.

Ab 2024 gibt es mit dem Familienbonus Plus und dem Kindermehrbetrag noch mehr Chancen, Steuern zu sparen. Arbeitnehmer sollten prüfen, ob sie die Bedingungen erfüllen. Dann können sie rechtzeitig beim Finanzamt anfragen. So wird der Lohnsteuerausgleich zu einer wunderbaren Finanzhilfe.

FAQ

Was ist der Lohnsteuerausgleich und wer hat Anspruch darauf?

Der Lohnsteuerausgleich hilft Arbeitnehmern in Österreich, zu viel Steuer zurückzuerhalten. Wer Lohnsteuer gezahlt hat, kann einen Antrag stellen.

Welche Unterlagen werden für den Lohnsteuerausgleich benötigt?

Man braucht den Jahreslohnzettel und Belege für Werbungskosten und Sonderausgaben.

Wann kann der Lohnsteuerausgleich für 2024 und 2025 eingereicht werden?

Für 2024 kann man ab 2025 bis 2028 antragen. Für 2025 sind die Fristen ab 2026.

Wie viel Geld kann man durchschnittlich durch den Lohnsteuerausgleich zurückerhalten?

Durchschnittlich erhält man über 1.000 Euro zurück. Dies gilt für Ausgaben wie Werbungskosten und Sonderausgaben.

Wie wirkt sich die Erhöhung des Familienbonus Plus auf den Lohnsteuerausgleich aus?

Der Familienbonus Plus wurde auf 2.000 Euro erhöht. Er kann beim Lohnsteuerausgleich beantragt werden. Andernfalls drohen Nachzahlungen.

Was ist der Kindermehrbetrag und wie kann er beim Lohnsteuerausgleich geltend gemacht werden?

Der Kindermehrbetrag beträgt 700 Euro pro Kind. Er gilt für Arbeitnehmer mit niedriger Lohnsteuer. Er wird beim Lohnsteuerausgleich geltend gemacht.

Wann beginnt das Finanzamt mit der Bearbeitung der Lohnsteuerausgleiche und wann erfolgt die Auszahlung?

Die Bearbeitung startet Ende Februar. Die Auszahlung erfolgt nach Einreichung des Antrags.

Wie kann der Lohnsteuerausgleich eingereicht werden?

Man kann online über FinanzOnline oder in Papierform antragen. Die Steuer-App erleichtert die Erstellung.

Welche Rolle spielen Nebeneinkünfte und Mehrfachbeschäftigungen beim Lohnsteuerausgleich?

Nebeneinkünfte und Mehrfachbeschäftigungen müssen angegeben werden. Sie können zu mehr Geld führen, aber auch Nachzahlungen bedeuten.

Wo erhalten Arbeitnehmer Beratung und Unterstützung zum Lohnsteuerausgleich?

Steuerberater und Lohnsteuerhilfevereine bieten Unterstützung. Sie helfen, den Lohnsteuerausgleich erfolgreich durchzuführen.

WICHTIG: Alle Fakten, Details & Hintergründe zum Lohnsteuerausgleich bei Fragen bitte direkt mit dem Finanzamt & Steuerberatung klären! Auch die AK hilft mit den Steuerspartagen mit einer umfassenden Beratung! Alle unsere Angaben OHNE GEWÄHR!

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